Rozpočet Devínskej som si prešiel z dvoch strán. Raz úplne zblízka, po jednotlivých riadkoch, aby som videl, ktoré konkrétne položky sa plánujú a ktoré sa aj míňajú. A raz z diaľky, ako sa plánuje na celé roky dopredu. Čakal som dva rôzne príbehy. Dostal som jeden. V oboch prípadoch akoby plán a skutočnosť žili každý vo svojom svete.
Zblízka: riadky, ktoré sa roky plánujú a nečerpajú
Začnime pri zemi, pri jednotlivých položkách. Hľadal som riadok, ktorý sa v rozpočte objavuje rok čo rok a rok čo rok ostáva takmer prázdny. Našiel som dva.
Prvý sa volá „MÚ a ostatné“. Je to zberná investičná položka, taký kôš, do ktorého sa dá pohodlne naplánovať, lebo nemá za sebou jeden konkrétny projekt. Podľa záverečných účtov mal za šesť rokov upravený rozpočet spolu vyše 9 miliónov eur a reálne sa z neho minulo 2,55 milióna, teda 28 percent.
Tu musím byť opatrný v jednej veci. „MÚ a ostatné“ nie je v každom roku a v každom dokumente tá istá množina položiek. Časť sa z tohto koša niekedy vyberie a rozpíše do samostatných riadkov. Napríklad v roku 2022 mal tento riadok v schválenom rozpočte 1,18 milióna eur, no v záverečnom účte už len 0,45 milióna, lebo zvyšok sa presunul pod konkrétne názvy ako Klub dôchodcov či kuchyňa základnej školy. Preto tento riadok medzi dvoma dokumentmi neporovnávam, okrem rokov, kde sa členenie nezmenilo. A mimochodom, práve to, že sa časť koša priebežne premenúva na konkrétne položky, je ďalší náznak, že ide o dočasný priehradok, a nie o skutočný projekt.
Druhá položka je tichšia, ale možno dôležitejšia: prípravné a projektové dokumentácie. To sú papiere, ktoré musia vzniknúť skôr, než sa vôbec dá začať stavať. Za šesť rokov mali v rozpočte spolu 1,47 milióna eur a minulo sa z nich 449-tisíc, teda 31 percent. Prečo je práve tá nudná položka dôležitá? Lebo bez projektu na papieri sa žiadna cesta ani budova nepostaví. Ak sa roky nedočerpáva príprava, niet sa čo čudovať, že sa roky nedočerpávajú ani samotné investície.
Aby to ale nevyzeralo, že úrad peniaze míňať nevie, treba povedať dve veci. Po prvé, pri jednotlivých investičných akciách záverečný účet uvádza len upravený rozpočet a skutočnosť, takže čerpanie tu porovnávam voči upravenému, nie voči tomu, čo sa pôvodne schválilo. Po druhé, a to je podstatnejšie, keď je za položkou konkrétna vec, ide to. Kamerový systém, opakovaná a jasne zadaná položka, sa čerpal šesť rokov po sebe na 92 až 100 percent. Problém teda nie sú peniaze. Problém sú vágne koše a odkladaná príprava.
A hneď aj protipríklad, ktorý to potvrdzuje z druhej strany. V rozpočte na rok 2025 bola telocvičňa pri Základnej škole Ivana Bukovčana za 5,5 milióna eur a v tom roku sa z nej minulo len 4,4 percenta. Na prvý pohľad ďalší podozrivý riadok. Lenže tá telocvičňa sa práve stavia. Tých pár percent v roku 2025 bol len rozbeh, hlavné náklady prichádzajú teraz. A presne o tom to celé je: nízke čerpanie v jednom roku samo osebe nič nedokazuje. Niekedy je za ním prázdny kôš, inokedy reálna stavba. Rozdiel treba overiť, nie predpokladať.
Z diaľky: výhľady, ktoré nevideli prichádzať skutočný rozpočet
Teraz z druhej strany. Každý rozpočet u nás sa schvaľuje na tri roky, na najbližší rok a na dva roky výhľadovo dopredu. Tie dva výhľadové roky sú zo zákona len orientačné, nezáväzné. Nešiel som teda hľadať porušené pravidlo, ale to, čo o plánovaní prezrádzajú. Poukladal som všetkých sedem trojročných rozpočtov vedľa toho, čo sa neskôr naozaj schválilo a minulo.
Vyskočil paradox. Porovnal som pri rokoch 2022 až 2025 tri čísla so skutočnosťou. Výhľad spred dvoch rokov bol najhorší, míňal sa asi o tridsať percent. To neprekvapí. Ale výhľad spred jedného roka sa míňal v priemere o štrnásť percent, kým rozpočet slávnostne schválený na ten istý rok o dvadsať. Nudný, nezáväzný výhľad, ktorý nikto neoslavuje, bol bližšie k pravde než oficiálny rozpočet. Prečo? Lebo schválený rozpočet je napchatý investičnými ambíciami, ktoré realita nenaplní, presne tými, o ktorých bola prvá polovica tohto textu. Skromný výhľad tie ambície v sebe nenesie, a tak dopadne bližšie k skutočnosti.
Na najbližšom roku to vidno naplno. Na rok 2026 máme od mestskej časti tri odhady za sebou. Rozpočet na roky 2024 až 2026 preň počítal so 16,4 miliónmi. O rok neskôr rozpočet na roky 2025 až 2027 počítal ešte s menej, so 14,7 miliónmi. A potom, v decembri 2025, zastupiteľstvo schválilo na rok 2026 rozpočet vo výške 23,7 milióna. To je o 61 percent viac než vlastný odhad spred jediného roka. Výhľad ten skutočný rozpočet vôbec nevidel prichádzať, lebo nové investičné zámery sa doň nedávajú, objavia sa až pri decembrovom schvaľovaní.
Musím byť férový. Tá istá šípka nemierila vždy rovnako. V covidových rozpočtoch z rokov 2020 a 2021 robili výhľady presný opak, budúcnosť divoko nadhodnocovali, lebo v sebe niesli megaprojekt D4. Výhľad na rok 2021 sľuboval 34 miliónov, realita prišla na trinástich. A práve tá D4 má aj druhý chvost. Dotácia na križovatku pri D4, teda 5,1 milióna eur, ktoré od roku 2020 nikdy neprišli, sa v rozpočte na roky 2023 až 2025 odvliekla aj do výhľadov na roky 2024 a 2025. V tých rokoch tvorila táto jedna položka zhruba 88 až 95 percent všetkých plánovaných investícií. Budúcnosť sa tak plánovala okolo projektu, ktorý sa od roku 2020 nepohol z miesta.
A niektoré výhľady dokonca ani nie sú odhady. Sú to kópie. V rozpočte na roky 2025 až 2027 je výhľad na rok 2026 a na rok 2027 identický na cent, dvakrát tá istá suma 14 667 838 eur a 91 centov. Rozpočet na roky 2026 až 2028 robí to isté s rokmi 2027 a 2028. Keď dva rôzne budúce roky nesú presne tú istú sumu do posledného centu, nie je to predpoveď. To sa len vypĺňa kolónka, aby bola splnená povinnosť.
Čo oba svety spája
A tu sa to celé obracia. Kým plány skákali z 22,7 na 26,9 a späť na 16,8 milióna, skutočnosť sa takmer nepohla. Mestská časť reálne minula 18,69 milióna v roku 2022, 18,68 v roku 2023 a znova 18,68 v roku 2024. Tri roky za sebou, v rozpätí jednej desatiny percenta. Devínska má skutočnú výdavkovú kapacitu niekde okolo 18 až 19 miliónov ročne a tá drží bez ohľadu na to, aké číslo sa v decembri schváli.
To je vlastne dobrá správa. Znamená to, že mestská časť už má na plánovanie spoľahlivý oporný bod. Nemusí hádať ani si vypisovať zoznamy želaní. Keby sa rozpočet, ten ročný aj ten trojročný, staval okolo tejto reálnej kapacity a okolo konkrétnych, pripravených projektov namiesto vágnych košov a skopírovaných buniek, plán by prestal byť formalitou. Stal by sa tým, čím má byť: sľubom o budúcnosti, ktorý sa naozaj oplatí čítať. Lebo skutočnosť, ako sme videli, vieme pomenovať celkom presne. Chýba už len plán, ktorý by ju bral vážne.
Ak ste nečítali prvý diel, začnite pri tom, prečo sa v Devínskej schvaľuje jedno a míňa druhé. Konkrétny príklad, kde sa peniaze zatiaľ nepremenili na výsledok, je parkovací dom za 876-tisíc eur. Ostatné texty nájdete v prehľade moje články o Devínskej Novej Vsi.
Zdroje
Skutočné a čerpané sumy pochádzajú zo záverečných účtov MČ Bratislava–Devínska Nová Ves za roky 2020 až 2025. Výhľady pochádzajú zo siedmich schválených trojročných rozpočtov (od rokov 2020–2022 po roky 2026–2028). Všetky sú zverejnené na devinskanovaves.sk (sekcie Rozpočet a Transparentná DNV). Spracovanie po položkách: portál Financie DNV.
Poznámka k číslam a férovosti:
- Pri jednotlivých investičných akciách záverečný účet uvádza len upravený rozpočet a skutočnosť, čerpanie sa preto počíta voči upravenému rozpočtu. Položka „MÚ a ostatné“ nemá v každom dokumente rovnaké členenie, preto sa medzi dokumentmi porovnáva len tam, kde sa členenie nezmenilo.
- Telocvičňa pri ZŠ I. Bukovčana sa v čase písania stavia. Nízke čerpanie v roku 2025 zodpovedá začiatku stavby, nie zastavenému projektu.
- Výhľadové roky N+1 a N+2 sú podľa § 9 zákona 583/2004 Z. z. len orientačné a nezáväzné. Zistenia preto nehovoria o porušení pravidiel, ale o informatívnosti plánovania.
- Prečo dotácia na D4 od roku 2020 neprišla, sa z verejných dokumentov jednoznačne povedať nedá. Text preto nepripisuje príčinu žiadnej strane.
- Skutočnosť sa porovnáva voči záverečným účtom. Za rok 2026 záverečný účet ešte neexistuje, bude až v roku 2027.
